Retraite aux Pays-Bas : vérifiez votre pension d’État (AOW), votre pension professionnelle et vos options

Mijn SVB (votre compte SVB en ligne) est le relevé de référence pour les périodes d’assurance AOW. Mijnpensioenoverzicht (Mon relevé de retraite) réunit votre AOW prévue et vos pensions professionnelles néerlandaises. Il ne les transforme pas en une seule prestation et peut ne pas afficher les produits privés ni toutes les pensions étrangères.

Une AOW complète se constitue pendant les 50 années précédant votre âge AOW. Chaque année assurée ajoute 2 % ; chaque année non assurée laisse 2 % manquants. Votre carrière et votre salaire ne déterminent pas ce pourcentage. Si vous êtes né le 1er janvier 1950 ou après et avez été assuré moins d’un an, vous ne recevez pas d’AOW.

Votre adresse ne suffit pas à déterminer votre assurance en cas de travail transfrontalier. Un certificat A1 valide prouve quel pays couvre un détachement temporaire. Gardez contrats, relevés annuels, déclarations et avis d’imposition et certificats de détachement, surtout si vous déménagez ou travaillez dans plusieurs pays.

L’État fixe l’âge AOW cinq ans à l’avance ; une fois fixé, il ne change plus. Utilisez le tableau SVB par date de naissance, pas une estimation générale de l’âge de départ.

Par année civile, l’âge AOW est de 67 ans en 2026 et 2027, puis de 67 ans et 3 mois de 2028 à 2031. Pour une personne née le 1er octobre 1964 ou après, l’âge publié reste une estimation révisée chaque année. Pour planifier, ne mélangez pas les groupes dont l’âge est fixé et les estimations.

Voici des exemples SVB pour une AOW complète pour les personnes qui vivent aux Pays-Bas. Ils s’appliquent depuis le 1er juillet 2026, donc en juillet et août 2026. Les montants nets supposent le choix indiqué concernant le crédit d’impôt sur salaire ; ce ne sont pas des estimations personnelles.

L’AOW elle-même n’est soumise à aucune condition de revenus ou de patrimoine : salaire et pension professionnelle ne la réduisent pas. Votre pourcentage assuré et votre situation de vie influencent cependant le montant. Les montants nets déduisent déjà la cotisation Zvw affichée : ne la retirez pas une seconde fois et ne multipliez pas le tableau net par un pourcentage, car les retenues peuvent différer. Le pécule de vacances fixe se constitue de mai à avril et est normalement versé net avec l’AOW de mai ; ce n’est pas 8 % de l’AOW. La composition du foyer dépend des faits, pas seulement de l’inscription. Dans certaines situations parent-enfant, de relation locative commerciale ou de cohabitation à plusieurs adultes, le taux pour personne seule s’applique ; vérifiez l’évaluation de la SVB selon votre situation. Signalez vite les changements et utilisez le montant de Mijn SVB.

La SVB peut vous contacter automatiquement si vous recevez déjà certaines de ses prestations, mais ne vous y fiez pas. Depuis l’étranger, la demande est possible sans DigiD ni BSN. Si la SVB demande un certificat de vie, suivez vos instructions personnelles ; le code QR de l’application figure dans sa lettre. Date, devise, impôts et retenues de santé dépendent du pays, de la banque et de la couverture. Envoyez les données personnelles par Mijn SVB, pas par courriel ordinaire.

L’assurance volontaire comprend deux voies distinctes. Le rachat couvre certaines années AOW antérieures à votre première assurance aux Pays-Bas. La continuation peut protéger votre acquisition future après votre départ. Votre partenaire n’est pas couvert par votre demande : il doit remplir les conditions et déposer sa propre demande.

• Vous avez commencé à vivre ou travailler aux Pays-Bas dans les 50 ans précédant votre âge AOW.
• Vous n’avez pas atteint l’âge AOW au moment de la demande.
• Vous demandez dans les 10 ans après avoir commencé à vivre ou travailler aux Pays-Bas.
• Vous avez normalement été assuré par résidence ou travail néerlandais pendant au moins 5 ans.

Les périodes d’assurance dans l’UE et certaines situations liées au premier titre de séjour peuvent modifier le critère des cinq ans. Vous ne pouvez pas racheter une période attribuée à un autre pays par la coordination européenne si vous recevez déjà sa pension pour cette période. Ne décidez pas seul : demandez à la SVB d’examiner les dates exactes.

L’AOW n’est pas soumise à condition de ressources. L’AIO est une allocation distincte pour certaines personnes ayant atteint l’âge AOW, vivant aux Pays-Bas et disposant de revenus inférieurs au minimum applicable. Elle n’est pas automatique : vérifiez auprès de la SVB environ deux mois avant l’âge AOW ou lorsque vos revenus changent.

• Vous avez atteint l’âge AOW et vivez aux Pays-Bas.
• Vos revenus et, le cas échéant, ceux de votre partenaire sont inférieurs au minimum applicable.
• Votre patrimoine reste sous la limite. Les seuils SVB indiqués pour 2026 sont de 8 000 € pour une personne et 16 000 € avec partenaire ou enfant de moins de 18 ans.
• Vous signalez les changements de revenus, patrimoine, foyer et séjour à l’étranger ; la SVB décide en dernier ressort.

L’AIO impose des règles de résidence qui ne s’appliquent pas à l’AOW. Son bénéficiaire peut normalement passer au maximum 91 jours, soit 13 semaines, par an hors des Pays-Bas. Un partenaire n’ayant pas atteint l’âge AOW peut normalement s’absenter au maximum 28 jours. Dépasser la limite peut arrêter l’allocation ; signalez vos voyages et vérifiez les dates exactes auprès de la SVB.

Tous les employeurs n’ont pas le même régime de retraite et certains n’en ont aucun. Un fonds sectoriel obligatoire s’applique lorsque l’employeur et l’activité entrent dans son champ. Depuis le 1er janvier 2024, les salariés d’un régime existant commencent normalement à acquérir des droits dès 18 ans. La fiche de paie peut montrer une cotisation, mais sa répartition, la couverture de survivant et l’âge de retraite dépendent du régime.

Si le nouvel emploi utilise le même fonds sectoriel obligatoire, la pension y continue normalement. Sinon, vous pouvez souvent demander un transfert de droits. Pour un transfert entre fonds, les deux doivent généralement avoir un taux de couverture d’au moins 100 %. Demandez une offre et comparez garanties, indexation, couverture de survivant et frais ; laisser l’ancienne pension en place peut aussi convenir.

En 2026, une petite pension est supérieure à 2 € et ne dépasse pas 632,63 € bruts par an. L’organisme peut tenter de la transférer automatiquement et doit vous prévenir, mais le transfert n’est pas toujours possible. Maintien, rachat sous conditions et extinction dépendent du montant, de la date de fin et de l’organisme. Demandez ce qui arrivera au lieu de supposer qu’elle disparaît.

La Wet toekomst pensioenen (Wtp, loi sur l’avenir des retraites) est entrée en vigueur le 1er juillet 2023. Les régimes d’employeur doivent passer au nouveau système au plus tard le 1er janvier 2028. Pour un régime géré par un assureur ou un organisme de retraite à cotisations, le plan de transition est dû le 1er octobre 2027. Employeur, partenaires sociaux et organisme fixent le calendrier dans ces limites.

La couverture de survivant professionnelle est distincte de l’AOW et varie selon le régime. Avec les nouvelles règles, elle peut ne continuer que pendant une période limitée après le départ de l’emploi, sauf prolongation ; consultez l’avis de l’organisme pour la durée et le coût. Les partenaires non mariés doivent vérifier leur enregistrement. L’Anw (Algemene nabestaandenwet, loi générale sur les prestations de survivant) est encore une prestation SVB distincte, avec ses propres conditions d’âge, d’assurance, de revenus et de foyer.

Après un divorce ou la fin d’un partenariat enregistré, chacun a en principe droit à la moitié de la pension professionnelle de vieillesse acquise par l’autre pendant la relation, sauf accord différent. Informez l’organisme dans les deux ans si vous souhaitez qu’il verse directement. Cette règle ne partage pas les droits AOW. L’AOW peut toutefois changer avec la situation de vie, et les simples concubins peuvent avoir d’autres droits ; interrogez l’organisme ou un juriste.

Les indépendants acquièrent l’AOW tant qu’ils sont assurés, mais doivent généralement organiser le reste. Ils peuvent envisager une rente privée, d’autres placements ou épargne, un régime collectif volontaire, un fonds professionnel ou sectoriel obligatoire, ou la continuation temporaire de l’ancien régime si celui-ci le permet. Les nouvelles dotations à la fiscale oudedagsreserve (FOR, réserve fiscale vieillesse) ont cessé après 2022. Frais, accès et fiscalité varient : vérifiez auprès du fournisseur et selon les règles actuelles, sans vous fier à un rendement estimé.

Un régime professionnel peut autoriser un début plus tôt ou plus tard dans les limites de ses règles. Commencer tôt signifie généralement moins d’années de cotisation et une mensualité plus faible pendant plus longtemps. L’AOW commence à l’âge fixé pour votre naissance : elle ne peut être ni anticipée ni reportée. Avant d’arrêter de travailler, demandez des scénarios datés et incluez la période avant l’AOW.

Vous pouvez travailler en percevant l’AOW et vos revenus ne réduisent pas l’AOW elle-même. Elle commence à l’âge AOW et ne peut être reportée. Le prélèvement salarial ne comprend plus de cotisation AOW, mais d’autres impôts et retenues de santé peuvent rester. N’appliquez le crédit d’impôt sur salaire qu’à une source de revenus, sauf indication contraire du fisc. Un revenu supplémentaire peut modifier les allocations et l’AIO ; protection du travail et assurances salariales changent aussi après l’âge AOW.

Dans l’UE, les autorités peuvent additionner les périodes d’assurance des États membres pour vérifier votre droit. Chaque pays calcule et paie toujours sa propre pension selon ses règles et à son propre âge. Déposez normalement la demande environ six mois avant auprès de l’autorité du pays où vous vivez ou avez travaillé en dernier. Les très courtes périodes de moins d’un an peuvent suivre une règle particulière.

Les conventions avec les pays hors UE diffèrent et ne reprennent pas toutes les règles européennes. Une AOW payée à l’étranger peut aussi avoir des effets propres au pays sur les impôts, la santé, la devise et la banque. Consultez chaque caisse, la SVB et, si besoin, un conseiller fiscal qualifié. Une convention peut répartir le droit d’imposer, mais ne garantit pas l’absence d’une seconde déclaration ou d’un paiement.

Lisez immédiatement une décision SVB : elle indique le délai et la voie exacts pour faire objection, généralement six semaines. L’objection conteste la décision ; une réclamation de service concerne la façon dont la SVB vous a traité ou aidé. Gardez la décision, les preuves et la preuve de la date de votre envoi.

Réclamez d’abord auprès de l’organisme de retraite. Si un fonds rejette la réclamation ou ne la règle pas dans le délai applicable, normalement 12 semaines, le GIP peut être compétent ; pour un assureur ou organisme de retraite à cotisations, il s’agit normalement de Kifid. Le tribunal est une autre voie et le saisir d’abord peut fermer la voie extrajudiciaire. Vérifiez compétence et délais. L’AFM peut exploiter un signal de contrôle, mais n’accorde pas d’indemnisation individuelle.

• Vérifiez votre âge AOW et vos périodes assurées dans Mijn SVB.
• Gardez les preuves de déménagements, travail à l’étranger, détachements et couverture A1.
• Si rachat ou continuation est possible, demandez maintenant à la SVB la date limite et un devis précis.
• Vérifiez chaque pension professionnelle, la couverture de survivant et vos coordonnées sur Mijnpensioenoverzicht et le portail.
• Après un changement d’emploi, interrogez sur le transfert et le traitement 2026 d’une petite pension avant de choisir.
• Lisez l’avis de transition Wtp ; ne supposez pas conversion ou compensation automatiques.
• Lancez une demande internationale environ six mois avant et utilisez la réclamation ou l’objection correspondant au décideur.