AOW : vérifiez vos droits à la retraite aux Pays-Bas

Votre AOW, vos retraites d’employeur et vos contrats ou votre épargne privés se vérifient séparément. La SVB (Sociale Verzekeringsbank, organisme des assurances sociales) (Site externe, s’ouvre dans un nouvel onglet) gère l’AOW. Rijksoverheid (gouvernement néerlandais) (Site externe, s’ouvre dans un nouvel onglet) distingue trois parties dans le système de retraite :

Mijn SVB indique vos périodes d’assurance AOW. Mijnpensioenoverzicht présente l’AOW prévue et les retraites d’employeur néerlandaises enregistrées. Chaque retraite reste distincte. Pour vos contrats privés et vos pensions d’autres pays, consultez aussi les organismes concernés.

Pour recevoir une AOW complète, vous devez être assuré pendant les 50 années avant votre âge AOW. Chaque année assurée donne droit à 2 % (Site externe, s’ouvre dans un nouvel onglet). Chaque année sans assurance laisse donc 2 % manquants. Votre salaire et votre carrière ne fixent pas ce pourcentage. Si vous êtes né le 1er janvier 1950 ou après et avez été assuré moins d’un an, vous ne recevez pas d’AOW.

Si vous avez travaillé comme salarié en France ou en Belgique, votre retraite y tient notamment compte de votre carrière et de vos salaires. Pour l’AOW, vérifiez les années assurées : votre salaire ne fixe pas le pourcentage.

Vivre ou travailler aux Pays-Bas vous donne généralement une assurance AOW. Le travail entre plusieurs pays ou un séjour temporaire pour étudier peut changer cette règle. Repérez votre situation dans le tableau :

Votre adresse ne suffit pas à déterminer votre assurance quand vous travaillez entre plusieurs pays. Un certificat A1 (Site externe, s’ouvre dans un nouvel onglet) indique quel pays vous couvre pendant un travail temporaire à l’étranger. Dans l’UE (Union européenne), travailler au moins 25 % de vos heures dans votre pays de résidence fait partie des critères. Le lieu de votre employeur et d’autres règles peuvent aussi compter. Demandez à l’autorité compétente de décider quelle assurance s’applique.

Conservez vos contrats, relevés annuels de revenus, déclarations et avis d’imposition, ainsi que vos certificats de détachement. Ces documents aident la SVB à vérifier vos périodes assurées après un déménagement ou un travail à l’étranger.

Une période d’assurance volontaire peut d’abord apparaître comme non assurée. La SVB l’ajoute après avoir fixé la cotisation définitive et reçu son paiement complet.

Le gouvernement fixe l’âge AOW cinq ans à l’avance. Une fois fixé, cet âge ne change plus. Consultez le tableau de la SVB selon la date de naissance (Site externe, s’ouvre dans un nouvel onglet) pour trouver le vôtre :

L’âge AOW est de 67 ans en 2026 et 2027. De 2028 à 2031, il est de 67 ans et 3 mois. Pour les personnes nées le 1er octobre 1964 ou après, l’âge publié reste une estimation. Cette estimation est révisée chaque année. Vérifiez-la de nouveau lorsque vous préparez votre départ à la retraite.

Depuis le 1er juillet 2026, ces montants de la SVB pour une AOW complète (Site externe, s’ouvre dans un nouvel onglet) s’appliquent aux personnes vivant aux Pays-Bas. La loonheffingskorting (réduction de l’impôt prélevé sur vos revenus) réduit la retenue fiscale. Le tableau indique le net avec et sans cette réduction. Vos propres retenues peuvent être différentes.

Le montant pour les personnes vivant ensemble s’applique aux époux et partenaires enregistrés qui partagent leur logement. Il s’applique aussi si la SVB considère que vous formez un ménage commun avec un autre adulte. Certaines situations entre parent et enfant, de location à titre commercial ou de cohabitation à plusieurs adultes donnent droit au montant pour personne seule. La SVB examine la situation réelle du foyer. L’inscription à une adresse ne suffit pas.

La cotisation au titre de la Zorgverzekeringswet (Zvw, loi sur l’assurance maladie) ci-dessous est déjà retirée des montants nets. Le pécule de vacances s’accumule séparément chaque mois. Ces montants s’appliquent aussi depuis le 1er juillet 2026 :

Par exemple, 30 années complètes d’assurance donnent 30 × 2 % = 60 % d’une AOW complète. Pour une personne vivant seule, depuis le 1er juillet 2026, cela donne 60 % × 1 662,16 € = 997,30 € bruts par mois. Le pécule de vacances est séparé. Utilisez votre propre pourcentage assuré et le montant correspondant à votre foyer. Pour calculer le net, tenez compte de vos retenues réelles.

L’AOW elle-même ne dépend pas de vos revenus ni de votre patrimoine. Un salaire ou une retraite d’employeur ne la réduit pas. Votre pourcentage d’années assurées et votre situation de vie influencent toutefois son montant.

Les montants nets comprennent déjà la retenue Zvw : ne la retirez pas une seconde fois. Appliquer votre pourcentage au tableau des montants nets peut donner un résultat incorrect, car les retenues varient.

Le pécule de vacances s’accumule de mai à avril. Il est normalement versé net avec l’AOW de mai. C’est un montant mensuel fixe, pas 8 % de l’AOW. Consultez votre versement personnel dans Mijn SVB. Signalez rapidement tout changement de situation de vie.

Vérifiez vos années assurées dès maintenant et après un déménagement entre pays. La démarche de demande dépend du pays où vous vivez :

Si vous vivez dans l’EEE ou dans un pays lié par une convention, contactez sa caisse de retraite si vous y avez une assurance de retraite publique de base. Sinon, contactez la caisse du dernier pays où vous avez été assuré. Si vous ne savez pas à qui vous adresser, demandez à la SVB.

Si vous vivez aux Pays-Bas, suivez ces étapes dans les quatre mois avant votre âge AOW :

1. Cherchez la lettre de la SVB dans votre courrier ou votre Berichtenbox (boîte aux lettres numérique des administrations).
2. Contactez la SVB si vous n’avez pas reçu la lettre.
3. Déposez votre demande en suivant les instructions de la lettre.

Si vous vivez à l’étranger et recevez déjà certaines prestations de la SVB, celle-ci vous contactera pour l’AOW. Demandez-lui si cette démarche s’applique à vous. Depuis l’étranger, vous pouvez demander l’AOW sans DigiD (identité numérique) ni BSN (burgerservicenummer, numéro personnel pour les démarches administratives).

Si la SVB demande un certificat de vie, suivez les instructions qui vous sont adressées. Le code QR pour utiliser l’application figure dans la lettre de la SVB.

À l’étranger, les dates de paiement, la devise, les impôts et les retenues de santé dépendent du pays, de la banque et de votre couverture.

Envoyez vos documents personnels par Mijn SVB ou à l’adresse postale indiquée par la SVB.

L’assurance volontaire (Site externe, s’ouvre dans un nouvel onglet) propose deux démarches. Le rachat couvre certaines années AOW avant votre première assurance aux Pays-Bas. La poursuite de l’assurance protège les années à venir après votre départ. Votre demande ne couvre pas votre partenaire. Votre partenaire doit remplir les conditions et faire une demande séparée.

Pour racheter des années passées, vous devez remplir les quatre conditions suivantes. La SVB examine les exceptions à la condition de cinq années assurées :

• Vous avez commencé à vivre ou travailler aux Pays-Bas pendant les 50 années avant votre âge AOW.
• Vous n’avez pas encore atteint l’âge AOW au moment de la demande.
• Vous faites la demande dans les 10 ans après avoir commencé à vivre ou travailler aux Pays-Bas.
• Vous avez été assuré grâce à votre résidence ou votre travail aux Pays-Bas pendant au moins 5 ans, sauf si une exception s’applique.

Les périodes assurées dans l’UE peuvent compter pour la condition de cinq ans. Si vous avez commencé à vivre ici avec un titre de séjour, cette période peut avoir été non assurée. La SVB doit examiner les dates. Si vous êtes assuré dans un autre pays de l’UE et recevez une pension de ce pays, la SVB indique que vous ne pouvez pas racheter d’assurance AOW.

Pour poursuivre l’assurance à l’étranger, vous devez partir pendant la période de 50 ans de l’AOW et avant l’âge AOW. Il faut généralement une année complète d’assurance juste avant votre départ. Des mois assurés dans un autre pays de l’UE peuvent souvent compter pour cette année. Faites la demande dans le délai indiqué dans le tableau.

L’assurance volontaire dure généralement dix ans au maximum. Elle peut se terminer plus tôt, par exemple à l’âge AOW ou à votre retour aux Pays-Bas.

Une assurance au-delà de dix ans est possible grâce à une exception liée aux prestations. Les trois conditions doivent être remplies lorsque votre assurance AOW obligatoire prend fin. Vous devez avoir au moins 50 ans, vivre à l’étranger et avoir droit à une prestation ou pension néerlandaise d’invalidité admissible, ou à l’Anw (prestation pour les proches après un décès). La prestation ou pension doit atteindre au moins 35 % du salaire minimum brut néerlandais. Demandez à la SVB si votre prestation remplit les conditions de l’article 35(3)(e) de l’AOW.

Certains emplois publics, des activités de développement reconnues par le gouvernement et des emplois dans des organisations internationales peuvent aussi permettre une assurance de plus de dix ans. Demandez à la SVB quelle exception s’applique à vous.

La SVB calcule vos cotisations selon vos revenus. Les minimums de rachat ci-dessous s’appliquent depuis le 1er juillet 2026. Les montants pour poursuivre l’assurance concernent l’année civile 2026 :

Demandez un devis à la SVB avant de comparer le coût avec votre future AOW. La SVB fixe les années que vous pouvez racheter et la cotisation selon vos revenus et justificatifs. Les futurs montants de retraite, votre situation et la durée de perception de l’AOW restent inconnus.

L’AIO (Aanvullende inkomensvoorziening ouderen, complément de revenu pour les personnes âgées) dépend de vos revenus. Une AOW plus élevée peut réduire votre AIO. Commencez par le calcul de la SVB. Si ce choix engage une grande part de votre épargne, envisagez un avis indépendant.

L’AIO peut compléter de faibles revenus à l’âge AOW si vous vivez aux Pays-Bas. Elle peut s’appliquer sans AOW ou avec une AOW partielle. Elle peut aussi s’appliquer avec une AOW complète si votre partenaire ne reçoit pas encore l’AOW. Utilisez la vérification AIO de la SVB (Site externe, s’ouvre dans un nouvel onglet) dès deux mois avant l’âge AOW. Vous pouvez aussi contacter la SVB lorsque vos revenus changent.

Pour recevoir l’AIO, vous devez remplir ces trois conditions :

• Vous avez atteint l’âge AOW et vivez aux Pays-Bas.
• Vos revenus, y compris ceux de votre partenaire si cela s’applique, restent sous le minimum correspondant à votre situation.
• Votre patrimoine respecte les règles de la SVB. En 2026, les limites habituelles sont de 8 000 € pour une personne et de 16 000 € avec un partenaire ou un enfant de moins de 18 ans.

La SVB retire vos dettes lorsqu’elle évalue votre patrimoine. Si vous êtes propriétaire de votre logement, vous pouvez parfois recevoir l’AIO sous forme de prêt sans intérêts. Demandez à la SVB d’examiner votre situation.

La SVB évalue vos revenus, votre patrimoine et votre foyer. Vous devez demander l’AIO : elle est distincte de l’AOW. Signalez les changements qui influencent votre droit, y compris les biens à l’étranger.

Une personne recevant l’AIO peut séjourner hors des Pays-Bas au maximum 91 jours, soit 13 semaines, par an. Un séjour qui commence une année et se termine la suivante ne peut pas non plus dépasser 91 jours consécutifs. La même limite s’applique à un partenaire ayant atteint l’âge AOW. Pour un partenaire plus jeune, la limite est de 28 jours, soit 4 semaines.

Si vous dépassez votre limite de 91 jours, votre AIO s’arrête. Si votre partenaire n’a pas atteint l’âge AOW et dépasse 28 jours, sa part de l’AIO s’arrête. Prévenez la SVB si vos séjours prévus dépassent au total 91 jours dans l’année, ou 28 jours pour votre partenaire plus jeune. Les séjours plus courts n’ont pas à être signalés. Avant de réserver, vérifiez les dates et les conséquences exactes avec la SVB.

AIO est financée par des fonds publics. Vérifiez les conséquences pour votre séjour auprès de l’IND avant de la demander. Pour les résidents de l’UE, de l’EEE et de Suisse et leurs proches, un séjour permanent ou la poursuite d’un travail réel et effectif peut protéger le droit de rester.

Demandez à votre employeur si votre emploi comprend un régime de retraite. Certains employeurs n’en proposent aucun. Un fonds de branche obligatoire s’applique si l’employeur et l’activité entrent dans son champ. Depuis le 1er janvier 2024, les salariés d’un régime existant commencent normalement à acquérir des droits dès 18 ans.

Les cotisations, la protection des proches après un décès et l’âge de départ varient selon le régime. Chaque relevé ou contact permet de vérifier une partie de vos droits :

Pour comprendre vos retenues, consultez Fiche de paie néerlandaise : vérifier le salaire, les impôts et les retenues.

Si votre nouvel emploi relève du même fonds de branche obligatoire, votre retraite y continue normalement. Sinon, vous pouvez souvent demander une waardeoverdracht (transfert de la valeur des droits à la retraite). Pour un transfert entre fonds, chacun doit normalement avoir une dekkingsgraad (taux de couverture : rapport entre ses actifs et ses engagements de retraite) d’au moins 100 %.

Demandez une proposition de transfert au nouvel organisme. Comparez les garanties, les hausses liées aux salaires ou aux prix, la protection des proches après un décès et les frais. Vous pouvez aussi laisser vos droits auprès de l’ancien organisme.

En 2026, une petite pension dépasse 2 € et ne dépasse pas 632,63 € bruts par an. L’organisme peut la transférer automatiquement et doit vous en informer. Le transfert n’est pas toujours possible. Le maintien, le versement en capital sous conditions ou la perte des droits dépendent du montant, de la date de constitution et de l’organisme. Demandez ce qui est prévu avant de décider.

La Wet toekomst pensioenen (Wtp, loi sur l’avenir des retraites) est entrée en vigueur le 1er juillet 2023. Les régimes de retraite d’employeur doivent passer au nouveau système au plus tard le 1er janvier 2028. Pour les régimes gérés par un assureur ou une premiepensioeninstelling (PPI, organisme de retraite à cotisations), le plan de transition doit être établi au plus tard le 1er octobre 2027.

Votre employeur, les représentants des salariés et l’organisme de retraite fixent le calendrier du régime dans ces limites. Le plan de transition indique si les droits existants passent au nouveau régime : c’est l’invaren (conversion collective). Il indique aussi si un groupe reçoit une compensation. Ces deux décisions dépendent du régime.

La protection des proches après un décès dans un régime d’employeur est distincte de l’AOW. Elle varie selon le régime. Les règles suivantes s’appliquent si votre affiliation se termine après ou au moment où le régime adopte les nouvelles règles. Elles concernent une assurance existante de type risicobasis (couverture pendant la période où vous êtes assuré), en cas de décès avant la retraite.

Si votre affiliation prend fin sans emploi ni prestation admissible juste après, la couverture continue pendant 3 mois. Elle dure 6 mois si le régime le prévoit. Cette prolongation se termine plus tôt si vous commencez un nouvel emploi ou si votre pension de vieillesse commence.

La couverture continue aussi pendant que vous avez droit à une prestation WW (allocation chômage) ou Ziektewet (allocation maladie) admissible et la recevez directement après la fin de l’affiliation. Les périodes admissibles peuvent se suivre sans interruption : WW, puis Ziektewet, puis WW ; ou Ziektewet, puis WW.

Une allocation chômage admissible du pays où vous résidez compte aussi. En cas de chômage, le montant couvert dépend de la part de travail que vous avez perdue. Demandez à l’organisme le montant de la couverture, sa date de fin, son coût et les possibilités de la poursuivre volontairement.

Si vous vivez ensemble sans mariage ni partenariat enregistré, demandez à l’organisme si votre partenaire est bien enregistré. L’Anw (Algemene nabestaandenwet, loi sur les prestations pour les proches après un décès) est une prestation distincte de la SVB. Elle a ses propres conditions d’âge, d’assurance, de revenus et de foyer.

Si un mariage ou un partenariat enregistré a pris fin après le 30 avril 1995, chaque ex-partenaire a généralement droit à la moitié de la retraite de vieillesse d’employeur acquise par l’autre pendant cette union. Un accord différent peut s’appliquer. Des règles différentes s’appliquent aux séparations plus anciennes : consultez un juriste.

Informez l’organisme dans les deux ans pour qu’il puisse verser directement la part de chaque ex-partenaire. Le partage de la retraite laisse les années AOW à la personne qui les a acquises. Le montant de l’AOW peut toutefois changer selon la situation de vie. Les droits des personnes vivant ensemble sans mariage dépendent de leurs accords. Interrogez l’organisme ou un juriste sur votre situation.

Les indépendants acquièrent des droits AOW tant qu’ils sont assurés. Ils organisent généralement eux-mêmes leurs autres revenus de retraite. Les choix possibles dépendent de votre profession et de l’éventuel régime de votre ancien employeur :

• Une lijfrente, une épargne ou des placements.
• Un régime collectif volontaire.
• Un fonds professionnel ou de branche obligatoire si votre activité entre dans son champ.
• La poursuite temporaire du régime de votre ancien employeur, si le régime l’autorise.

Il n’est plus possible d’ajouter de nouvelles sommes à la fiscale oudedagsreserve (FOR, réserve fiscale pour la vieillesse) après 2022. Les règles de liquidation des réserves existantes continuent à s’appliquer.

Les frais, l’accès aux produits et leur traitement fiscal varient. Avant de choisir, consultez le fournisseur et les règles fiscales en vigueur.

Demandez à l’organisme qui gère votre retraite d’employeur quelles dates de départ anticipé ou différé votre régime permet. Un départ anticipé signifie généralement moins d’années de cotisation et une mensualité plus faible, versée plus longtemps. L’AOW commence à l’âge fixé pour votre date de naissance. Vous ne pouvez ni la recevoir plus tôt ni reporter son début.

Avant d’arrêter de travailler, demandez des estimations pour des dates de départ précises. Dans votre budget, prévoyez aussi la période avant le début de l’AOW.

Vous pouvez travailler tout en recevant l’AOW. Vos revenus ne réduisent pas l’AOW elle-même. Vous ne pouvez pas reporter son début.

Le prélèvement sur salaire ne comprend plus de cotisation AOW. D’autres impôts et retenues de santé peuvent rester. Vous ne pouvez appliquer la réduction fiscale sur les revenus qu’à une seule source de revenus.

Un revenu supplémentaire peut modifier les toeslagen (aides financières) et l’AIO. Si vous recevez des aides, consultez Toeslagen : les aides néerlandaises et leurs conditions.

Les règles de protection de l’emploi et d’assurance changent après l’âge AOW. Demandez à votre employeur si votre contrat continue ou si vous en avez besoin d’un nouveau.

Dans l’UE, les caisses de retraite peuvent additionner les périodes assurées pour vérifier votre droit. Chaque pays calcule et verse sa propre pension selon ses règles et à son propre âge de retraite. Demandez des informations au moins six mois avant votre départ à la retraite.

Déposez la demande auprès de la caisse du pays où vous vivez ou avez travaillé en dernier. Si vous n’avez jamais travaillé dans votre pays de résidence, sa caisse transmet la demande au dernier pays où vous avez travaillé. Les périodes de moins d’un an peuvent suivre une règle particulière : un autre pays peut inclure ces mois dans son calcul.

Les conventions avec les pays hors UE diffèrent. Elles ne reprennent pas toutes les règles européennes. Une AOW versée à l’étranger peut avoir des conséquences différentes selon le pays pour les impôts, la santé, la devise et la banque. Interrogez les caisses de retraite de chaque pays et la SVB. Si besoin, consultez un conseiller fiscal qualifié. Une convention répartit le droit d’imposer. Elle ne garantit pas que vous éviterez une deuxième déclaration ou un deuxième paiement.

Choisissez la démarche selon l’organisme qui a pris la décision. Une réclamation sur le service et une contestation de décision suivent des procédures différentes :

Lisez la décision de la SVB dès sa réception. Elle indique la démarche et le délai exact pour la contester, généralement six semaines. Une contestation porte sur la décision. Une réclamation concerne la façon dont la SVB vous a traité ou aidé. Conservez la décision, vos preuves et la preuve de la date d’envoi.

Adressez d’abord votre réclamation à l’organisme de retraite. Si un fonds la rejette ou ne la règle pas dans les 12 semaines, le GIP peut être une voie possible. Les assureurs et les PPI relèvent de Kifid. Si vous saisissez le tribunal civil, vous ne pouvez pas ensuite soumettre le même litige à l’organisme de règlement des différends. Vérifiez sa compétence et ses délais avant de choisir.

L’AFM peut utiliser les signalements de problèmes réglementaires pour ses contrôles. Elle n’accorde pas d’indemnisation individuelle.

Choisissez dans cette liste les points qui concernent votre situation. Vous pouvez les vérifier dans l’ordre qui vous convient :

• Vérifiez votre âge AOW et les périodes assurées enregistrées dans Mijn SVB.
• Conservez les preuves de vos déménagements, périodes de travail à l’étranger, détachements et de la couverture sociale attestée par vos certificats A1.
• Si le rachat ou la poursuite d’assurance peut vous concerner, demandez à la SVB les délais et un devis.
• Vérifiez chaque retraite d’employeur, la protection des proches après un décès et votre adresse dans Mijnpensioenoverzicht et le portail de l’organisme.
• Après un changement d’emploi, renseignez-vous sur le transfert de droits et les règles de 2026 pour les petites pensions avant de décider.
• Lisez votre courrier de transition Wtp et vérifiez si votre régime prévoit une conversion ou une compensation.
• Renseignez-vous sur la demande de retraite internationale au moins six mois avant le départ.
• Utilisez la procédure de réclamation ou de contestation de l’organisme concerné.

Ces guides peuvent vous aider à consulter vos retraites et à régler un litige :

• Obtenir et utiliser DigiD.
• Aide juridique gratuite et subventionnée aux Pays-Bas.