如何核对 AOW 和雇主养老金？

AOW、雇主养老金，以及私人养老金或储蓄，需要分别核对。SVB（Sociale Verzekeringsbank，荷兰社会保险银行） (外部网站，在新标签页中打开)负责管理 AOW。Rijksoverheid（荷兰政府） (外部网站，在新标签页中打开)将养老金制度分成以下 3 个部分：

Mijn SVB 记录你的 AOW 参保期间。Mijnpensioenoverzicht 列出预计 AOW 和已登记的荷兰雇主养老金。每项养老金仍然独立。私人产品和其他国家的养老金，也要向各自的管理机构核对。

领取全额 AOW，需要在 AOW 年龄前的 50 年内持续参保。每参保 1 年累计全额的 2% (外部网站，在新标签页中打开)，每缺 1 年就少 2%。你的工资和工作年限不决定这个比例。如果你在 1950 年 1 月 1 日或之后出生，参保不足 1 年，就不能领取 AOW。

如果你熟悉中国的职工基本养老保险或新加坡的 CPF（中央公积金），这 2 种制度的就业缴费都按工资计算。核对 AOW 时，要看 SVB 认定的参保期间；工资和工作年限不决定每个参保年份的 2% 比例。

在荷兰生活或工作，通常就属于参保人。跨境工作或因学习暂住荷兰的情况可能适用不同规则。如果你先因学习暂住荷兰、没有工作，后来才开始就业，要分别核对这 2 段期间。下表帮你找到需要确认的情况：

跨境工作时，不能只靠住址判断参保国。A1 证明 (外部网站，在新标签页中打开)用于证明临时在国外工作期间由哪个国家承保。在 EU（欧盟）国家之间工作时，至少 25% 的工作时间是否在居住国，是一项判断依据。雇主所在地和其他规则也可能影响结果。让主管机构作出正式判断。

保存劳动合同、年度收入单、报税表、税务核定和派驻证明。迁居或在国外工作后，SVB 可以用这些文件核对你的参保期间。

自愿保险覆盖的期间，起初可能显示为未参保。SVB 确定最终缴费额并收到全额付款后，才会把这段期间加入记录。

政府提前 5 年确定 AOW 年龄。一经确定，就不再改变。用 SVB 的出生日期表 (外部网站，在新标签页中打开)查询你的领取年龄：

按日历年看，2026 年和 2027 年的 AOW 年龄是 67 岁，2028 至 2031 年是 67 岁零 3 个月。1964 年 10 月 1 日或之后出生的人，目前公布的年龄仍是估算。估算每年复核一次，规划退休时要再查一次。

下表的 SVB 全额 AOW 金额 (外部网站，在新标签页中打开)自 2026 年 7 月 1 日起适用于居住在荷兰的人。Loonheffingskorting（工资税抵免）可减少预扣税。表中列出使用和不使用抵免的净额；你的实际扣款可能不同。

同住者标准适用于共同生活的已婚或注册伴侣。如果 SVB 认定你与另外 1 名成年人共同维持家庭生活，也适用这一标准。某些亲子同住、商业租赁和多名成年人同住的情况，则适用独居者标准。SVB 会评估实际家庭情况，不只看登记资料。

下表的 Zorgverzekeringswet（Zvw，《医疗保险法》）缴费，已从上表净额中扣除。假期津贴另按月累计。这些金额也从 2026 年 7 月 1 日起生效：

例如，完整参保 30 年，累计比例为 30 × 2% = 60%。按 2026 年 7 月 1 日起的独居者标准计算，每月税前金额为 60% × €1,662.16 = €997.30，假期津贴另计。计算时要用你自己的参保比例和家庭标准，净收入则要按实际扣款计算。

AOW 本身不审查收入或资产。工资和雇主养老金不会减少 AOW，但你的参保比例和居住安排仍会影响金额。

表中的净额已经扣除 Zvw，不要再扣一次。也不要直接按参保比例乘以表中净额，因为每个人的扣款可能不同。

假期津贴从每年 5 月累计至次年 4 月，通常随 5 月的 AOW 以净额支付。它是固定的每月金额，并非 AOW 的 8%。到 Mijn SVB 查看你的实际付款，居住安排变化时及时申报。

现在就可以核对参保年份，跨国迁居后也要再查一次。申请途径取决于你居住的国家：

如果你住在 EEA 或协定国，并在那里参加基本国家养老金保险，联系居住国的养老金机构。否则，联系最后一个参保国的机构。不知道该找哪家机构时，向 SVB 询问。

如果你住在荷兰，在距离 AOW 年龄不超过 4 个月时，按以下步骤申请：

1. 查看邮寄来的 SVB 信件，或到 Berichtenbox（政府数字信箱）查看。
2. 没有收到信件，就联系 SVB。
3. 按信中的说明申请。

如果你住在国外，已经领取某些 SVB 待遇，SVB 会联系你办理 AOW。不确定自己是否属于这种情况时，向 SVB 询问。从国外申请，即使没有 DigiD（数字身份）或 BSN（burgerservicenummer，公民服务号码），也可以办理。

SVB 要求生存证明时，按你的个人通知操作。应用程序所需的二维码来自 SVB 信件。

境外付款的日期、币种、税款和医疗扣款，取决于所在国、银行和承保情况。

个人文件应通过 Mijn SVB 提交，或按 SVB 指定的邮寄途径寄送。

自愿保险 (外部网站，在新标签页中打开)有 2 种用途。补买是填补首次在荷兰参保前符合条件的 AOW 年份；续保则是在离开荷兰后继续累计未来年份。你的申请不包括伴侣。伴侣必须单独符合条件并申请。

补买过去的年份，必须同时满足以下 4 项条件。5 年条件的例外由 SVB 判断：

• 你首次在荷兰生活或工作的时间，位于 AOW 年龄前的 50 年内。
• 申请时，你尚未达到 AOW 年龄。
• 你首次在荷兰生活或工作后，须在 10 年内提出申请。
• 你已因在荷兰居住或工作而参保至少 5 年，除非适用例外。

其他 EU 国家的参保期间，可能计入 5 年条件。如果你最初持居留许可在荷兰生活，那段期间可能尚未参保。SVB 需要核定准确日期。SVB 还说明，如果你在另一个 EU 国家参保，并领取该国养老金，就不能补买 AOW 保险。

离境后续保，要求你在 AOW 的 50 年累计期间内离开荷兰，而且尚未达到 AOW 年龄。离境前通常必须连续参保满 1 年，而且参保要一直持续到离境时。其他 EU 国家的参保月份往往可以计入这 1 年。申请必须在上表的期限内提交。

自愿保险通常最长持续 10 年，也可能提前结束，例如达到 AOW 年龄或回到荷兰时。

有些待遇领取人可以续保超过 10 年，但必须在强制 AOW 保险结束时同时满足条件：已满 50 岁、住在国外，并有权领取符合规定的荷兰残疾补助、残疾养老金或 Anw（遗属补助）。这项补助或养老金必须至少达到荷兰税前最低工资的 35%。向 SVB 确认你的待遇是否符合 AOW 第 35 条第 3 款 e 项。

规定范围内的政府工作、政府认可的发展援助工作，以及国际组织工作，也可能符合超过 10 年的续保条件。向 SVB 确认哪项例外适用于你。

SVB 根据你的收入计算缴费。下表的补买最低额从 2026 年 7 月 1 日起适用；续保金额适用于 2026 日历年：

先向 SVB 索取报价，再与未来的 AOW 收入比较。SVB 根据你的收入和证据，确定可以补买的年份及缴费额。未来养老金标准、你的个人情况和领取 AOW 的年数，都还不能确定。

AIO（Aanvullende inkomensvoorziening ouderen，老年人补充收入保障）会审查收入。增加 AOW 可能减少你的 AIO。先取得 SVB 的计算结果。如果这项选择涉及你很大一部分储蓄，可以考虑寻求独立建议。

AIO 可以补充部分已达到 AOW 年龄、居住在荷兰的人的退休收入。没有 AOW 或只领部分 AOW 时，可能符合条件。领取全额 AOW、但伴侣尚未开始领取 AOW 时，也可能符合条件。从 AOW 年龄前 2 个月起，可以使用 SVB 的 AIO 资格查询 (外部网站，在新标签页中打开)；收入变化后，也可以向 SVB 询问。

申请 AIO，必须同时符合以下 3 项条件：

• 你已达到 AOW 年龄，并居住在荷兰。
• 你的收入低于适用最低标准；有伴侣时，其收入也可能计入。
• 你的资产符合 SVB 的规则。2026 年的通常上限为：单人 €8,000；有伴侣或未满 18 岁子女者 €16,000。

SVB 评估资产时会扣除债务。如果你拥有自住房，仍可能以无息贷款形式获得 AIO。让 SVB 评估你的实际情况。

SVB 会评估收入、资产和家庭情况。AIO 与 AOW 分开，需要另行申请。影响领取资格的变化必须申报，包括境外资产的变化。

AIO 领取人每年最多可在荷兰境外停留 91 天，也就是 13 周。跨越 2 个日历年的停留，也不能连续超过 91 天。已达到 AOW 年龄的伴侣适用同样上限；未达到 AOW 年龄的伴侣，上限是 28 天，也就是 4 周。

如果你超过 91 天上限，你的 AIO 会停止。未达到 AOW 年龄的伴侣超过 28 天，其 AIO 份额会停止。如果计划在 1 年内累计离境超过 91 天，或较年轻的伴侣累计超过 28 天，必须告知 SVB。较短的停留无需申报。订票前向 SVB 核对准确日期和后果。

AIO 由公共资金支付。申请前，向 IND 核实对居留权的影响。对欧盟、欧洲经济区和瑞士居民及其家属，永久居留权或继续从事真实有效的工作可以保护居留权。

先问雇主：你的工作是否包含养老金计划？有些雇主没有计划。雇主和工作属于强制行业基金范围时，必须参加该基金。自 2024 年 1 月 1 日起，已有养老金计划中的员工，通常从 18 岁开始累计。

缴费、遗属保障和领取年龄，因计划而异。下面这些记录和联系人，分别能帮你核对不同信息：

看不懂工资单上的扣款，可以查看荷兰工资单：核对工资、税款和扣款。

新工作仍使用同一个强制行业基金时，养老金通常继续在那里累计。否则，你往往可以申请 waardeoverdracht（养老金价值转移）。在 2 个养老金基金之间转移时，2 家基金的 dekkingsgraad（资金覆盖率，即资产与养老金义务的比率）通常都要至少达到 100%。

向新的管理机构索取转移报价，比较保证条款、与工资或物价挂钩的增长、遗属保障和费用。把养老金留在原管理机构，也是一个选项。

2026 年的小额养老金，指每年税前超过 €2、但不超过 €632.63 的养老金。管理机构可能自动转移，但必须通知你。有时无法转移。保留、符合条件时一次性买断或失效，取决于金额、形成时间和管理机构。作决定前，先问清楚如何处理。

Wet toekomst pensioenen（Wtp，《养老金未来法》）于 2023 年 7 月 1 日生效。雇主养老金计划必须在 2028 年 1 月 1 日前转入新制度。由保险公司或 premiepensioeninstelling（PPI，缴费型养老金机构）管理的计划，须在 2027 年 10 月 1 日前完成过渡方案。

雇主、员工代表和管理机构会在这些期限内确定本计划的时间表。过渡方案会说明现有权益是否转入新计划，这称为 invaren（集体转换），也会说明哪些群体获得补偿。是否转换、是否补偿，都由具体计划决定。

雇主养老金的遗属保障与 AOW 分开，各项计划也不同。如果你在计划采用新规则当日或之后退出计划，以下延续规则才适用。这些规则针对退休前死亡的现有 risicobasis（仅在承保期间提供保障）保险。

如果退出计划后没有立即开始新工作，也没有立即领取符合条件的补助，保障会延续 3 个月；计划规定时可延续 6 个月。开始新工作或开始领取老年养老金时，这段延续保障会提前结束。

如果退出计划后，你立即有权领取并实际领取符合条件的 WW（失业补助）或 Ziektewet（疾病补助），只要你同时有权领取并实际领取这类补助，保障就会继续。符合条件的期间可以无缝衔接，例如先领 WW，再领 Ziektewet，之后再领 WW；或先领 Ziektewet，再领 WW。

居住国符合条件的失业补助也计算在内。失业时，保障金额取决于你失去工作的比例。向管理机构确认保障金额、结束日期、费用，以及是否可以自愿续保。

如果你与伴侣同住，但没有结婚或登记伴侣关系，向管理机构确认伴侣是否已登记。Anw是 SVB 的另一项独立待遇，有自己的年龄、保险、收入和家庭条件。

婚姻或注册伴侣关系在 1995 年 4 月 30 日之后结束时，双方通常各有权取得对方在关系存续期间累计的雇主老年养老金的一半。另有约定时可能不同。更早结束的关系适用不同规则，要向法律顾问询问。

在 2 年内通知管理机构，机构才能直接向双方分别付款。分割养老金不会分割 AOW 年份；AOW 仍属于累计这些年份的人。不过，居住安排变化可能改变 AOW 金额。未婚同居者的权利取决于协议，具体情况向管理机构或法律顾问询问。

自雇人士在参保期间累计 AOW，其他退休收入通常要自己安排。可以使用哪些途径，取决于你的职业和原雇主计划：

• lijfrente、储蓄或投资。
• 自愿参加集体计划。
• 工作属于规定范围时，参加强制职业或行业基金。
• 原雇主计划允许时，暂时继续参加该计划。

fiscale oudedagsreserve（FOR，养老税务储备）在 2022 年后停止新增，已有储备的结算规则仍然适用。

各项产品的费用、参加条件和税务处理不同。选择前，向管理机构确认，并核对现行税务规则。

向雇主养老金管理机构确认，计划允许你在哪些较早或较晚的日期开始领取。提前领取通常意味着缴费年份更少、每月金额更低，但领取更久。AOW 在你的出生日期对应的确定年龄开始，不能提前，也不能推迟。

停止工作前，让管理机构按具体退休日期提供估算。预算也要覆盖停止工作后、AOW 开始前的收入空档。

领取 AOW 时可以继续工作。工资不会减少 AOW 本身，也不能因此推迟 AOW 的开始日期。

工资税中不再包含 AOW 缴费，但其他税款和医疗扣款可能继续。工资税抵免只能用于 1 个收入来源。

额外收入可能影响 toeslagen（生活补贴）和 AIO。如果你领取补贴，可以查看 toeslagen：荷兰补贴与申请资格。

达到 AOW 年龄后，劳动保护和保险规则会变化。向雇主确认原合同是否继续，或是否需要签新合同。

在 EU 内，养老金机构可以合并参保期间，判断你是否符合领取资格。但每个国家仍按自己的规则和养老金年龄，分别计算并支付本国养老金。至少在退休前 6 个月开始询问信息。

通过居住国或最后工作国的养老金机构申请。如果你从未在居住国工作，该机构会把申请转交给最后工作国。不满 1 年的期间可能适用特殊规则：另一个国家可能会把这些月份计入自己的计算。

EU 以外国家的协定各不相同，并不适用所有 EU 规则。在国外领取 AOW 时，税务、医疗扣款、币种和银行处理也因国家而异。分别向各国养老金机构和 SVB 询问，必要时找合格税务顾问。协定可以划分征税权，但不保证你无需再次申报或缴款。

先看是哪家机构作出了决定，再选择对应途径。对服务的投诉和对决定的正式异议，程序不同：

收到 SVB 决定后，阅读其中的异议期限和途径。期限通常是 6 周，但以决定中的准确日期为准。异议针对决定本身，服务投诉则针对 SVB 的服务或对待方式。保存决定、证据和提交日期的证明。

先向养老金管理机构投诉。如果基金驳回投诉，或 12 周后仍未解决，可能可以找 GIP。保险公司和 PPI 对应 Kifid。如果先向民事法院起诉，就不能之后再把同一争议提交给争议机构。选择前，核对管辖范围和期限。

AFM 可以把监管问题的举报用于监督，但不会裁定个人赔偿。

按你的实际情况使用这份清单，无需按固定顺序核对：

• 到 Mijn SVB 核对 AOW 年龄和记录中的参保期间。
• 保存迁居、境外工作、派驻和 A1 承保的证明。
• 如果可能符合补买或续保条件，向 SVB 询问准确期限和报价。
• 到 Mijnpensioenoverzicht 和管理机构门户，核对每项雇主养老金、遗属保障和联系地址。
• 换工作后，先询问价值转移和 2026 年小额养老金规则，再作决定。
• 阅读 Wtp 过渡通知，确认你的计划是否转换现有权益或提供补偿。
• 跨国养老金申请，至少在退休前 6 个月开始询问。
• 按相关机构选择正确的投诉或异议途径。

这些文章可以帮你登录养老金账户，或处理争议：

• 申请和使用 DigiD。
• 荷兰免费和有补贴的法律援助。