Государственная пенсия AOW для новоприбывших: накопление 2% в год, во сколько обходятся недостающие годы и как закрыть пробел

Государственная пенсия Нидерландов называется AOW (Algemene Ouderdomswet, Общий закон о пенсиях по старости). Её выплачивает Sociale Verzekeringsbank (SVB) — орган, управляющий схемами государственного страхования. AOW не зависит от того, сколько вы проработали или сколько заработали. Она зависит только от того, сколько лет вы были застрахованы по схеме AOW. Обычно вы застрахованы, пока живёте или работаете в Нидерландах. Вы получаете 2% от полной AOW за каждый застрахованный год, считая за 50 лет до достижения вашего пенсионного возраста AOW. Тот, кто приезжает в 40 лет, поэтому никогда не сможет достичь 100%, сколько бы налогов он ни платил. Вы можете закрыть лишь часть этого пробела, а у вариантов, добавляющих реальную AOW, есть сроки. В этом руководстве рассказывается, как работает накопление и сколько стоит ваш собственный пробел в евро. Затем рассматривается выкуп недостающих лет, доплата AIO для тех, кто оказывается ниже минимального дохода, и корпоративная пенсия сверх AOW.

Как правило, каждый, кто живёт в Нидерландах или работает в Нидерландах, застрахован по схеме AOW. Именно страхование создаёт вашу пенсию, а не сами взносы. Ваш работодатель удерживает взносы государственного страхования из вашей зарплаты и перечисляет их в Belastingdienst (нидерландскую налоговую службу). С 1 января 2024 года неуплаченные взносы больше не уменьшают вашу пенсию AOW. Вы всё равно остаётесь должны эти деньги Belastingdienst, но ваше накопление AOW защищено.

Закон считает целыми календарными годами. Статья 13 AOW применяет снижение на 2% за каждый календарный год между начальным возрастом и вашим пенсионным возрастом, в течение которого вы не были застрахованы. Для человека, достигающего пенсионного возраста AOW в 2026 году, начальный возраст составляет 17 лет, а пенсионный возраст — 67 лет, поэтому окно составляет ровно 50 лет. Пятьдесят застрахованных лет дают полную пенсию. Есть минимум. Если вы родились 1 января 1950 года или позже и были застрахованы менее одного года, вы вообще не получаете AOW.

В таблице ниже показано, что дают разные возрасты приезда, при условии пенсионного возраста AOW 67 лет и отсутствия лет за границей после приезда. Суммы указаны брутто в месяц по ставкам, действующим с 1 июля 2026 года. Суммы AOW корректируются дважды в год, поэтому цифры в евро будут меняться; проценты — нет.

У общего правила страхования есть исключения, и два из них часто затрагивают новоприбывших. Вы не застрахованы, если временно находитесь в Нидерландах на учёбе и не работаете. Вы также не застрахованы, если работаете в Нидерландах по справке о командировании (сертификату покрытия) из другой страны, поскольку остаётесь в системе этой страны. Обе ситуации означают годы проживания в Нидерландах, которые не учитываются для AOW. Храните свои годовые справки (jaaropgaven), налоговые декларации и налоговые уведомления. SVB использует эти документы, чтобы определить, сколько лет вы были застрахованы.

Правительство устанавливает пенсионный возраст AOW за пять лет вперёд, и после установления его нельзя изменить. Возраст следует показателям ожидаемой продолжительности жизни, публикуемым Статистическим управлением Нидерландов (CBS).

SVB публикует ту же информацию по дате рождения, и именно эта версия важна для планирования. Возраст окончательно установлен для всех, родившихся до 1 октября 1964 года. Для более поздних дат рождения SVB публикует только ожидаемый возраст, и этот ожидаемый возраст неуклонно растёт.

Используйте инструмент SVB по дате рождения для своего года и относитесь к датам с 1 октября 1964 года и позже как к предварительным.

Существует две ставки AOW. Ставка для человека, живущего один, составляет 70% чистой минимальной зарплаты. Ставка для человека, живущего с другим взрослым, составляет 50% чистой минимальной зарплаты на человека. Указанные ниже суммы — это полная пенсия AOW для людей, живущих в Нидерландах.

Суммы нетто предполагают применение налогового вычета по зарплате (loonheffingskorting). Без него удерживается больше налога на зарплату. В обоих случаях удерживается взнос на медицинское страхование в размере 4,85% (Zvw). Отпускная надбавка накапливается за каждый месяц AOW и выплачивается раз в год в мае.

Какую ставку вы получите, зависит от того, с кем вы делите жильё, а не от того, кто там зарегистрирован. Кто-то считается живущим с вами, если он находится в том же доме большую часть времени и вы делите с ним части жилья, даже если он зарегистрирован по другому адресу. Легко ошибиться в двух ситуациях. Если вы живёте только с вашими детьми, отцом или матерью, вы сохраняете одиночную ставку. Если вы сдаёте комнату другому человеку или снимаете её у него, у вас есть письменный договор аренды и вы можете подтвердить платежи за аренду, вы также сохраняете одиночную ставку. Сообщайте SVB о любых изменениях в вашей жизненной ситуации, поскольку разница между двумя ставками превышает €500 в месяц.

Два официальных инструмента показывают, на каком этапе вы находитесь. Не полагайтесь на догадки по годам проживания, поскольку периоды учёбы, командирования или работы за границей могут учитываться иначе, чем вы ожидаете.

• Mijn SVB показывает, сколько AOW вы уже накопили и сколько получите к своему пенсионному возрасту AOW. Войдите через свой DigiD или другой действительный EU Login. Если вы не можете войти, вы можете запросить у SVB по телефону или через контактную форму выписку о страховых периодах AOW, где перечислены ваши застрахованные периоды по годам.
• Mijnpensioenoverzicht.nl показывает вашу AOW вместе с каждой корпоративной пенсией, накопленной вами в Нидерландах, и то, какой провайдер держит каждую из них. Это официальный пенсионный реестр. Им управляет Stichting Pensioenregister, а надзор осуществляет Autoriteit Financiële Markten (AFM, нидерландский орган по надзору за финансовыми рынками). Вход осуществляется через DigiD.

Проверьте Mijn SVB в той же сессии, что и mijnpensioenoverzicht.nl, и запишите две цифры: процент полной AOW, на который вы рассчитываете, и общую корпоративную пенсию в год. Именно на этих двух цифрах строится ваше дальнейшее планирование. Один момент, за которым стоит следить: если вы уплатили предварительный взнос по добровольному страхованию, этот период отображается как застрахованный только после того, как сумма окончательно оплачена в полном объёме. До этого он отображается как незастрахованный.

Вы можете оплатить страхование AOW за годы, в течение которых не были застрахованы. Это добровольное страхование (vrijwillige verzekering), и для прошлых лет SVB называет это выкупом страхования (inkoop). Это единственный способ поднять свой процент AOW выше того, что даёт ваше проживание, и у него есть жёсткий срок.

Вы можете выкупить прошлые годы, если выполняются все четыре условия:

• Вы начали жить или работать в Нидерландах в пределах 50 лет до достижения вашего пенсионного возраста AOW.
• Вы ещё не достигли своего пенсионного возраста AOW на момент подачи заявления.
• Вы подаёте заявление в течение 10 лет с момента, когда впервые приехали жить или работать в Нидерланды. SVB указывает тот же срок как до 10 лет после даты, когда вы впервые стали застрахованы по схеме AOW.
• Вы были застрахованы по схеме AOW на основании проживания или работы в Нидерландах не менее 5 лет.

Стоит спросить у SVB о двух исключениях из требования о 5 годах. Если вы были застрахованы на государственную пенсию по старости в другой стране ЕС, SVB может засчитать этот период тоже. Если вы впервые жили в Нидерландах по виду на жительство, возможно, в этот период вы не были застрахованы по схеме AOW, поэтому попросите SVB это оценить. Выкуп невозможен, если вы застрахованы в другой стране ЕС и получаете пенсию из этой страны. Если вы вернулись в Нидерланды с детьми, вы можете выкупить годы и для них, при условии, что они впервые приехали в Нидерланды в пределах 50 лет до достижения их собственного пенсионного возраста AOW.

Взнос представляет собой процент от вашего совокупного дохода за каждый выкупаемый год, включая доход из Нидерландов и из-за рубежа. Есть минимум и максимум за год. С 1 июля 2026 года минимум составляет €3876 за полный год, и вы платите не меньше этой суммы даже за год, в котором у вас вообще не было дохода. Годы до вашего 21-го дня рождения дешевле: с 1 июля 2026 года они стоят от €66 в 15 лет до €2777 в 20 лет, поскольку рассчитываются исходя из молодёжной минимальной зарплаты. У SVB есть калькулятор, и там рассчитают сумму за вас, если вы с ними свяжетесь.

Сопоставьте цену с тем, что даёт год. Один дополнительный застрахованный год — это 2% от полной AOW. По одиночной ставке июля 2026 года это €33,24 брутто в месяц, или €398,92 брутто в год, плюс отпускная надбавка. По ставке для человека, живущего с другим взрослым, это €22,79 брутто в месяц. Два фактора меняют это сравнение. AOW индексируется, поэтому годовая стоимость со временем растёт. И если вы в любом случае имели бы право на доплату AIO, дополнительная AOW снижает вашу AIO на ту же сумму, поскольку AIO доводит ваш доход до фиксированного минимума. Попросите SVB рассмотреть вашу ситуацию целиком, прежде чем платить сразу за несколько лет.

Ваша AOW перестаёт расти в день, когда вы перестаёте жить или работать в Нидерландах. Вы можете сохранить её действие с помощью добровольного страхования, но окно короткое. Вы должны были быть застрахованы в Нидерландах не менее одного полного года до отъезда. Вы можете подать заявление с 2 месяцев до отъезда и до 12 месяцев после начала проживания или работы за пределами Нидерландов. После этого дверь закрывается. Взнос AOW на 2026 год составляет 17,9% от вашего дохода, с минимумом €569 и максимумом €5693 в год. Максимум применяется начиная с дохода €38883.

AIO (aanvullende inkomensvoorziening ouderen, дополнительное обеспечение дохода для людей пенсионного возраста AOW) доводит ваш доход до гарантированного минимального дохода. Она существует именно для людей с неполной AOW. Она проверяется по доходу и не выплачивается автоматически, поэтому её нужно запрашивать.

Вы можете получить доплату AIO, если вы достигли пенсионного возраста AOW, живёте в Нидерландах, у вас мало другого дохода или его нет вовсе, и ваши активы остаются ниже лимита. Если вы получаете полную AOW, но ваш партнёр ещё не достиг пенсионного возраста AOW, вы всё равно можете иметь право на доплату. За два месяца до вашего пенсионного возраста AOW вы можете пройти проверку AIO от SVB и сразу скачать форму заявления.

Указанные выше суммы действуют с 1 июля 2026 года и являются максимумами, а не фиксированными выплатами. Фактически вы получаете разницу между минимумом и вашим собственным доходом. В качестве дохода учитываются ваша пенсия AOW, другие нидерландские или зарубежные пенсии, другие пособия и доход от аренды. Из денег, заработанных на работе, 25% не учитывается в пределах €289 в месяц. Пособие на аренду и пособие на медстраховку не учитываются вовсе.

Проверка активов строгая. При активах свыше €8000 вы не можете получать доплату AIO. Лимит составляет €16000, если вы живёте с партнёром или ребёнком младше 18 лет. К активам относятся сбережения, ювелирные изделия, антиквариат, предметы искусства, наследство и автомобили, но не мебель и бытовая техника. Долги вычитаются из ваших активов. Если у вас есть собственное жильё, вы всё равно можете получать AIO, но в виде беспроцентного займа. Подарки, которые вы получаете, освобождаются от учёта в пределах €1200 в год; сверх этой суммы вы обязаны сообщить SVB.

Нидерландская система имеет три уровня. AOW — первый. Пенсия через работодателя — второй. Частные продукты, такие как аннуитет (lijfrente), — третий. Для большинства людей именно из второго уровня должны браться деньги, закрывающие пробел AOW.

Не существует общей юридической обязанности работодателя предлагать пенсионную схему. Работодатель обязан её предложить, когда в отрасли действует обязательный отраслевой пенсионный фонд (bedrijfstakpensioenfonds). Отраслевые фонды существуют, среди прочего, для здравоохранения и социальной сферы, госслужбы и мебельной промышленности, и в некоторых из них участие обязательно. Там, где обязательной схемы нет, предложение пенсии — выбор работодателя. Около 90% работников имеют дополнительную схему, а значит примерно у каждого десятого её нет. Работодатель обычно платит около двух третей взноса, а работник — одну треть. С 1 января 2024 года работники могут начинать накопление с 18 лет; до этого минимум составлял 21 год.

Проверьте свою собственную ситуацию, прежде чем принимать предложение о работе. Спросите, есть ли у работодателя пенсионная схема, какой провайдер её ведёт и какую долю взноса платите вы. В вашей расчётной ведомости показана доля работника как удержание. Трудовые договоры в Нидерландах рассказывают, что ещё должно быть указано в договоре и CAO. Если вы работаете как фрилансер, вы накапливаете AOW, но не получаете пенсию от работодателя; руководство по ZZP рассказывает, что нужно устраивать самостоятельно.

Если вы остаётесь в той же отрасли с обязательной схемой, ничего не меняется, и накопление продолжается в том же фонде. Если вы переходите на другую схему, обычно вы можете перевести накопленную стоимость к новому провайдеру. Это называется waardeoverdracht (перевод стоимости пенсии). Это возможно только тогда, когда и старый, и новый фонд имеют коэффициент покрытия (dekkingsgraad) не менее 100%. Если вам отказали, потому что коэффициент покрытия слишком низкий, вы получите автоматическое сообщение, когда он снова превысит 100%.

Если вы оставляете пенсию на месте, она становится спящей пенсией (slapend pensioen). Спросите у прежнего провайдера, индексируется ли она, поскольку неиндексируемая сумма теряет ценность каждый год до вашего выхода на пенсию. Мелкие пенсии обрабатываются иначе. В 2026 году мелкой считается пенсия от €2 до €632,63 брутто в год. Провайдеры могут автоматически перевести такую пенсию вашему текущему провайдеру без вашего разрешения, хотя они обязаны вас проинформировать. Пенсия в размере €2 в год или меньше аннулируется и не выплачивается.

Новые правила для корпоративных пенсий вступили в силу 1 июля 2023 года в рамках Wet toekomst pensioenen (Закона о будущем пенсий). Каждая схема должна перейти на новые правила не позднее 1 января 2028 года. Работодатели и профсоюзы составляют план перехода, описывающий новую схему, будет ли существующая пенсия конвертирована в неё (invaren), и выплачивается ли компенсация. Компенсация — в основном вопрос для работников в возрасте от 40 до 55 лет, поскольку все будут платить одинаковый взнос, а у этой группы меньше времени, чтобы взнос успел вырасти. Там, где схема находится у страховщика или у пенсионного института с фиксированным взносом, план перехода должен быть подан не позднее 1 октября 2027 года.

Для вас как участника это имеет одно практическое последствие: прогнозируемая сумма на mijnpensioenoverzicht.nl может измениться в большую или меньшую сторону при переходе вашей схемы. Ваш пенсионный провайдер обязан проинформировать вас, если и когда ваша пенсия изменится. Прочитайте это письмо и сравните новый прогноз со старым, поскольку разница меняет то, насколько велик ваш реальный пробел AOW.

Годы, проведённые за пределами Нидерландов, не всегда потеряны. Если вы жили или работали в другой стране до достижения вашего пенсионного возраста AOW, вы могли накопить там права на государственную пенсию. SVB просит вас связаться с ними, если вы ожидаете пенсию из другой страны, и они могут направить вас в нужное учреждение. Сделайте это при подаче заявления на AOW, а не позже, поскольку у иностранного заявления обычно свой процесс и свои сроки.

Для налогообложения, пока вы живёте в Нидерландах, действует правило, что вы декларируете доход по всему миру. Это включает иностранную пенсию. Затем налоговый договор определяет, какая страна вправе облагать налогом какой доход, и вы никогда не платите налог дважды с одного и того же дохода. Если договор отдаёт право налогообложения другой стране, вы получаете освобождение от двойного налогообложения (aftrek ter voorkoming van dubbele belasting) в вашей нидерландской декларации, поэтому Нидерланды не облагают этот доход налогом. Если договор отдаёт право налогообложения Нидерландам, а вы уже заплатили налог за рубежом, вы просите возврат у другой страны. Проверьте свою страну в обзоре Belastingdienst по иностранному доходу и договорам; там, где договора вовсе нет, вы всё равно не платите вдвойне.

Большинство опубликованных нидерландских пенсионных цифр показывают полную AOW. Советы по семейному бюджету, ипотечные расчёты и статьи о пенсионном пробеле обычно исходят из €1662,16 или €1139,39 в месяц. Тот, кто приехал в 45 лет, получит 44% от этого. Исправление занимает один вход в систему: откройте Mijn SVB, отметьте процент, который SVB фактически насчитал вам, и используйте эту цифру везде дальше. Сделайте то же самое для вашего партнёра, поскольку ваши ставки AOW и накопления раздельны.

Возможность выкупа заканчивается через 10 лет после того, как вы впервые стали застрахованы по схеме AOW. Это единственное решение, которое добавляет реальную пенсию, и никто не пришлёт вам напоминание до истечения срока. Оно также пересекается с требованием о 5 годах. Сначала вы должны были быть застрахованы здесь не менее 5 лет. Используемое окно часто составляет лишь с пятого по десятый год вашего пребывания в Нидерландах. Если вы находитесь в этом окне, свяжитесь с SVB сейчас и попросите расчёт, даже если вы пока не можете позволить себе выкупить годы. Знание цены и точной конечной даты — это то, что позволяет принять решение.

Не каждый год по нидерландскому адресу засчитывается как застрахованный. Это вызывают две ситуации. Тот, кто впервые приехал как студент без работы, временно находился здесь на учёбе и не был застрахован. Тот, кто работал здесь по справке о командировании из другой страны, оставался в системе этой страны. SVB также указывает, что если вы впервые жили в Нидерландах по виду на жительство, возможно, вы не были застрахованы в этот период, и просит связаться с ними, чтобы они могли это оценить. Сравните годы в Mijn SVB со своей собственной записью адресов и работ. Если отсутствует год, который, по вашему мнению, должен засчитываться, отправьте SVB свои годовые справки и налоговые уведомления за этот год.

AIO не выплачивается автоматически вместе с вашей AOW. Вы подаёте заявление, а SVB оценивает ваш доход и активы. AIO доступна любому человеку пенсионного возраста AOW, живущему в Нидерландах, независимо от гражданства. Сбережения в несколько тысяч евро автоматически не лишают вас права на неё. Условия таковы: проживание в Нидерландах, достижение пенсионного возраста AOW, малый прочий доход и активы ниже €8000, или €16000 с партнёром или ребёнком младше 18 лет. Пройдите проверку AIO за два месяца до вашего пенсионного возраста AOW. Если вам отказали из-за активов, ситуация может измениться позже, и вы можете подать заявление снова.

Короткие работы, работа через агентства и работодатели, которые больше не существуют, оставляют мелкие пенсии, разбросанные по разным провайдерам. Mijnpensioenoverzicht.nl показывает нидерландские пенсии, включая мелкие, поэтому начните оттуда. Если в обзоре отсутствует пенсия, отследите её самостоятельно:

• Составьте список каждого работодателя и периода, когда вы у него работали.
• Поищите старые расчётные листки, банковские выписки и годовые справки.
• Спросите у этих работодателей, накапливали ли вы пенсию и у какого провайдера.
• Спросите у уже известных вам провайдеров, не была ли переведена к ним более старая пенсия.

Если это не помогло её найти, на mijnpensioenoverzicht.nl есть страница забытой пенсии для пенсии, которую вы не можете отследить.

Если вы живёте в Нидерландах, SVB пишет вам примерно за 4 месяца до вашего пенсионного возраста AOW с инструкциями. Письмо направляется в ваш Berichtenbox в MijnOverheid, если он у вас есть, и именно там его чаще всего пропускают. Подать заявление можно только в эти последние 4 месяца, не раньше. Если до вашего пенсионного возраста AOW осталось менее 4 месяцев, а письмо не пришло, свяжитесь с SVB самостоятельно.

Если вы живёте за пределами Нидерландов, нидерландское письмо не приходит. Вы подаёте заявление за 6 месяцев до вашего пенсионного возраста AOW, и делаете это через пенсионное учреждение страны, где вы живёте, или последней страны, где вы были застрахованы, а не напрямую в SVB. Для этого вам не нужны DigiD или BSN. Позднее обращение обходится дорого: согласно статье 16 AOW, пенсия не может начаться раньше первого дня двенадцатого месяца до дня подачи заявления. SVB может сделать исключение в особых случаях, но по обычному правилу заявление, поданное на два года позже, теряет около года выплат. Как только ваша AOW начинает действовать, выплаты приходят около 23-го числа каждого месяца.

Отсюда продолжаются три руководства. Подоходный налог в Нидерландах для новоприбывших рассказывает про ступени, годовую декларацию и M-форму за год вашей миграции. Трудовые договоры в Нидерландах рассказывает, что должно быть указано в вашем договоре и CAO, включая пенсионную схему. Если ваш нынешний доход слишком низок, чтобы вообще думать о пенсиях, bijstand: социальная помощь в Нидерландах рассказывает про пособие минимального дохода до пенсионного возраста AOW, которое заменяется доплатой AIO, как только вы его достигнете.