A aposentadoria estatal AOW para recém-chegados: o acúmulo de 2% ao ano, quanto custam seus anos faltantes e como preencher a lacuna

A aposentadoria estatal holandesa é chamada de AOW (Algemene Ouderdomswet, a Lei Geral de Pensões de Velhice). Ela é paga pelo Sociale Verzekeringsbank (SVB), o órgão que administra os regimes de seguro nacional. A AOW não depende de quanto tempo você trabalhou ou de quanto ganhou. Ela depende apenas de quantos anos você esteve segurado sob o regime AOW. Normalmente você está segurado enquanto mora ou trabalha na Holanda. Você acumula 2% de uma AOW completa para cada ano segurado, contado ao longo dos 50 anos anteriores à sua idade AOW. Alguém que chega aos 40 anos, portanto, nunca poderá alcançar 100%, não importa quanto imposto pague. Você só pode fechar parte dessa lacuna, e as opções que acrescentam AOW real têm prazos. Este guia cobre como funciona o acúmulo e quanto vale sua própria lacuna em euros. Depois cobre a recompra de anos faltantes, o complemento AIO para pessoas que acabam abaixo da renda mínima, e a aposentadoria ocupacional que se soma à AOW.

Como regra geral, todos que moram na Holanda ou trabalham na Holanda estão segurados sob o regime AOW. É o seguro que gera sua aposentadoria, não as contribuições em si. Seu empregador deduz as contribuições de seguro nacional do seu salário e as repassa ao Belastingdienst (a Receita holandesa). Desde 1º de janeiro de 2024, contribuições não pagas não reduzem mais sua aposentadoria AOW. Você ainda deve o dinheiro ao Belastingdienst, mas seu acúmulo de AOW está protegido.

A lei conta em anos calendário completos. O artigo 13 da AOW aplica uma redução de 2% para cada ano calendário entre a idade inicial e sua idade de aposentadoria em que você não esteve segurado. Para alguém que alcança a idade AOW em 2026, a idade inicial é 17 anos e a idade de aposentadoria é 67, então a janela é de exatamente 50 anos. Cinquenta anos segurados dão uma aposentadoria completa. Há um mínimo. Se você nasceu em ou após 1º de janeiro de 1950 e esteve segurado por menos de um ano, você não recebe AOW nenhuma.

A tabela abaixo mostra o que diferentes idades de chegada produzem, supondo uma idade AOW de 67 anos e nenhum ano no exterior depois da chegada. Os valores são brutos por mês, nos valores válidos a partir de 1º de julho de 2026. Os valores da AOW são ajustados duas vezes por ano, então as cifras em euros vão mudar; as porcentagens, não.

Há exceções à regra geral de seguro, e duas delas afetam recém-chegados com frequência. Você não está segurado se estiver na Holanda temporariamente para estudar e não trabalhar. Você também não está segurado se trabalha na Holanda com um certificado de deslocamento (certificado de cobertura) de outro país, porque você permanece no sistema desse país. Ambas as situações significam anos de residência holandesa que não contam para a AOW. Guarde suas declarações anuais (jaaropgaven), declarações de imposto de renda e avaliações fiscais. O SVB usa esses documentos para calcular quantos anos você esteve segurado.

O governo fixa a idade AOW com cinco anos de antecedência, e uma vez fixada não pode ser alterada. A idade segue os dados de expectativa de vida publicados pelo Statistics Netherlands.

O SVB publica a mesma informação por data de nascimento, que é a versão que importa para o planejamento. As idades são definitivas para todos que nasceram antes de 1º de outubro de 1964. Para datas de nascimento posteriores, o SVB publica apenas idades estimadas, e essas idades estimadas aumentam gradualmente.

Use a ferramenta do SVB por data de nascimento para o seu próprio ano, e trate 1º de outubro de 1964 em diante como provisório.

Existem dois valores de AOW. O valor para uma pessoa que mora sozinha é 70% do salário mínimo líquido. O valor para uma pessoa que mora com outro adulto é 50% do salário mínimo líquido, por pessoa. Os valores abaixo são para uma AOW completa para pessoas que moram na Holanda.

Os valores líquidos pressupõem a aplicação do crédito de imposto na folha (loonheffingskorting). Sem ele, mais imposto de folha é descontado. Uma contribuição de seguro-saúde de 4,85% (Zvw) é deduzida em ambos os casos. O abono de férias é acumulado para cada mês de AOW e pago uma vez por ano em maio.

O valor que você recebe depende de quem divide sua casa com você, não de quem está registrado lá. Alguém conta como morando com você se estiver na mesma casa a maior parte do tempo e vocês compartilharem partes dela, mesmo que essa pessoa esteja registrada em outro endereço. Duas situações são fáceis de confundir. Se você mora apenas com seus filhos, seu pai ou sua mãe, você mantém o valor de pessoa sozinha. Se você aluga um quarto para ou de outra pessoa, tem um contrato de aluguel por escrito e pode comprovar os pagamentos do aluguel, você também mantém o valor de pessoa sozinha. Comunique qualquer mudança na sua situação de moradia ao SVB, porque a diferença entre os dois valores é de mais de €500 por mês.

Duas ferramentas oficiais mostram onde você está. Não tente adivinhar a partir dos seus anos de residência, porque períodos de estudo, deslocamento ou trabalho no exterior podem ser registrados de forma diferente do que você espera.

• Mijn SVB mostra quanto de AOW você já acumulou até agora e o que você receberá na sua idade AOW. Faça login com seu DigiD ou com outro EU Login válido. Se você não conseguir fazer login, pode pedir ao SVB por telefone ou pelo formulário de contato uma Declaração de Períodos de Seguro da Aposentadoria AOW, que lista seus períodos segurados ano a ano.
• Mijnpensioenoverzicht.nl mostra sua AOW junto com cada aposentadoria ocupacional que você acumulou na Holanda, e qual provedor detém cada uma. É o registro oficial de aposentadorias. A Stichting Pensioenregister o administra, e a Autoriteit Financiële Markten (AFM, a autoridade holandesa de mercados financeiros) a supervisiona. Você faz login com DigiD.

Verifique o Mijn SVB na mesma sessão que o mijnpensioenoverzicht.nl e anote dois números: a porcentagem de uma AOW completa que você está a caminho de alcançar, e o total da aposentadoria ocupacional por ano. Esses dois números são a base do seu planejamento futuro. Um detalhe a observar: se você pagou uma contribuição provisória de seguro voluntário, esse período só aparece como segurado depois que o valor é definitivo e pago integralmente. Até lá, aparece como não segurado.

Você pode pagar por seguro AOW referente a anos em que não esteve segurado. Isso é o seguro voluntário (vrijwillige verzekering), e para anos passados o SVB chama isso de recompra de seguro (inkoop). É a única forma de aumentar sua própria porcentagem de AOW além do que sua residência oferece, e tem um prazo rígido.

Você pode recomprar anos passados se todas estas quatro condições se aplicarem:

• Você começou a morar ou trabalhar na Holanda dentro de 50 anos antes de alcançar sua idade AOW.
• Você ainda não alcançou sua idade AOW no momento do pedido.
• Você solicita dentro de 10 anos a partir de quando veio morar ou trabalhar na Holanda pela primeira vez. O SVB declara o mesmo limite como até 10 anos após a data em que você se tornou segurado pela primeira vez sob o regime AOW.
• Você esteve segurado sob o regime AOW, com base em morar ou trabalhar na Holanda, por pelo menos 5 anos.

Vale a pena perguntar ao SVB sobre duas exceções à exigência de 5 anos. Se você esteve segurado para uma aposentadoria estatal por velhice em outro país da UE, o SVB pode contar esse período também. Se você morou pela primeira vez na Holanda com um título de residência, pode não ter estado segurado sob o regime AOW nesse período, então peça ao SVB para avaliar. A recompra não é possível se você está segurado em outro país da UE e recebe uma aposentadoria desse país. Se você voltou à Holanda com filhos, também pode recomprar anos para eles, desde que tenham vindo à Holanda pela primeira vez dentro de 50 anos antes de alcançar sua própria idade AOW.

A contribuição é uma porcentagem da sua renda total para cada ano que você recompra, contando a renda da Holanda e do exterior. Há um mínimo e um máximo por ano. A partir de 1º de julho de 2026, o mínimo é €3.876 para um ano completo, e você paga pelo menos esse valor mesmo para um ano em que não teve renda nenhuma. Os anos antes do seu 21º aniversário são mais baratos: a partir de 1º de julho de 2026 custam entre €66 aos 15 anos e €2.777 aos 20 anos, porque são calculados com base no salário mínimo jovem. O SVB tem uma calculadora, e calculará o valor para você se você entrar em contato.

Compare o preço com o que um ano compra. Um ano segurado extra é 2% de uma AOW completa. À taxa de pessoa sozinha de julho de 2026, isso é €33,24 brutos por mês, ou €398,92 brutos por ano, mais abono de férias. À taxa para pessoa que mora com outro adulto, é €22,79 brutos por mês. Dois fatores mudam essa comparação. A AOW é indexada, então o valor anual aumenta com o tempo. E se você se qualificaria para o complemento AIO de qualquer forma, a AOW extra reduz seu AIO na mesma quantia, porque o AIO complementa sua renda até um mínimo fixo. Peça ao SVB para analisar sua situação completa antes de pagar por vários anos de uma vez.

Sua AOW para de crescer no dia em que você deixa de morar ou trabalhar na Holanda. Você pode mantê-la em funcionamento com o seguro voluntário, mas a janela é curta. Você precisa ter estado segurado na Holanda por pelo menos um ano completo antes de sair. Você pode solicitar de 2 meses antes de sair até 12 meses depois de começar a morar ou trabalhar fora da Holanda. Depois disso a porta se fecha. A contribuição AOW para 2026 é 17,9% da sua renda, com mínimo de €569 e máximo de €5.693 por ano. O máximo se aplica a partir de uma renda de €38.883.

O AIO (aanvullende inkomensvoorziening ouderen, complemento de renda para pessoas na idade AOW) complementa sua renda até a renda mínima garantida. Ele existe exatamente para pessoas cuja AOW é incompleta. É sujeito a teste de renda e não é pago automaticamente, então você precisa solicitá-lo.

Você pode obter um complemento AIO se já alcançou sua idade AOW, mora na Holanda, tem pouca ou nenhuma outra renda, e seu patrimônio fica abaixo do limite. Se você recebe uma AOW completa mas seu parceiro ainda não alcançou a idade AOW, você ainda pode se qualificar. Dois meses antes da sua idade AOW, você pode fazer a verificação do AIO no site do SVB e baixar o formulário de solicitação na hora.

Os valores acima são válidos a partir de 1º de julho de 2026 e são máximos, não pagamentos fixos. O que você realmente recebe é a diferença entre o mínimo e sua própria renda. Sua aposentadoria AOW, outras aposentadorias holandesas ou estrangeiras, outros benefícios e renda de aluguel contam como renda. Do dinheiro que você ganha com trabalho, 25% é desconsiderado até €289 por mês. O auxílio-aluguel e o auxílio-saúde não contam de forma alguma.

O teste de patrimônio é rigoroso. Com mais de €8.000 em patrimônio, você não pode obter um complemento AIO. O limite é €16.000 se você mora com um parceiro ou com um filho menor de 18 anos. O patrimônio inclui poupanças, joias, antiguidades, arte, heranças e carros, mas não móveis e eletrodomésticos. Dívidas são deduzidas do seu patrimônio. Se você é proprietário do seu imóvel, ainda pode receber o AIO, mas na forma de um empréstimo sem juros. Presentes que você recebe são isentos até €1.200 por ano; acima disso, você deve informar o SVB.

O sistema holandês tem três pilares. A AOW é o primeiro. Uma aposentadoria por meio do seu empregador é o segundo. Produtos privados como uma renda vitalícia (lijfrente) são o terceiro. Para a maioria das pessoas, é do segundo pilar que precisa vir o dinheiro para preencher uma lacuna de AOW.

Não há obrigação legal geral de um empregador oferecer um plano de aposentadoria. Um empregador deve oferecer um quando o setor tem um fundo de pensão setorial obrigatório (bedrijfstakpensioenfonds). Existem fundos setoriais para saúde e bem-estar, o funcionalismo público e a indústria de móveis, entre outros, e a participação é obrigatória em alguns deles. Onde não há plano obrigatório, oferecer uma aposentadoria é escolha do empregador. Cerca de 90% dos funcionários têm um plano complementar, o que significa que aproximadamente um em cada dez não tem nenhum. O empregador normalmente paga cerca de dois terços do prêmio e o funcionário um terço. Desde 1º de janeiro de 2024, os funcionários podem começar a acumular a partir dos 18 anos; antes disso, o mínimo era 21.

Verifique sua própria posição antes de aceitar uma oferta de emprego. Pergunte se o empregador tem um plano de aposentadoria, qual provedor o administra, e qual parcela do prêmio você paga. Seu contracheque mostra a parte do funcionário como uma dedução. Contratos de trabalho holandeses cobre o que mais o contrato e a CAO devem declarar. Se você trabalha como autônomo, você acumula AOW mas não tem aposentadoria de empregador; o guia ZZP cobre o que você mesmo deve providenciar.

Se você permanece no mesmo setor com um plano obrigatório, nada muda e seu acúmulo continua no mesmo fundo. Se você muda para um plano diferente, geralmente pode transferir o valor que acumulou para o novo provedor. Isso é chamado de waardeoverdracht (transferência de valor de aposentadoria). Só é possível quando tanto o fundo antigo quanto o novo têm um índice de cobertura (dekkingsgraad) de pelo menos 100%. Se seu pedido for recusado por causa de um índice de cobertura muito baixo, você recebe uma mensagem automática quando ele voltar a subir acima de 100%.

Se você deixa a aposentadoria onde está, ela se torna uma aposentadoria dormente (slapend pensioen). Pergunte ao provedor antigo se ela é indexada, porque um valor não indexado perde valor a cada ano até você se aposentar. As aposentadorias pequenas são tratadas de forma diferente. Em 2026, uma aposentadoria pequena fica entre €2 e €632,63 brutos por ano. Os provedores podem transferir automaticamente essa aposentadoria para o seu provedor atual sem pedir sua permissão, embora devam informá-lo. Uma aposentadoria de €2 ou menos por ano é extinta e não é paga.

Novas regras para aposentadorias ocupacionais entraram em vigor em 1º de julho de 2023 sob a Wet toekomst pensioenen (Lei do Futuro das Aposentadorias). Todo plano deve ter migrado para as novas regras até 1º de janeiro de 2028, no máximo. Empregadores e sindicatos elaboram um plano de transição descrevendo o novo plano, se as aposentadorias existentes são convertidas para ele (invaren), e se uma compensação é paga. A compensação é principalmente uma questão para funcionários entre 40 e 55 anos, porque todos pagarão o mesmo prêmio e esse grupo tem menos tempo para o prêmio crescer. Onde o plano está com uma seguradora ou uma instituição de aposentadoria por prêmio, o plano de transição deve ser apresentado até 1º de outubro de 2027, no máximo.

Para você, como participante, isso tem um efeito prático: o valor projetado em mijnpensioenoverzicht.nl pode subir ou descer quando seu plano mudar. Seu provedor de aposentadoria deve informá-lo se e quando sua aposentadoria mudar. Leia essa carta e compare a nova projeção com a antiga, porque a diferença muda o tamanho real da sua lacuna de AOW.

Os anos que você passou fora da Holanda nem sempre estão perdidos. Se você morou ou trabalhou em outro país antes da sua idade AOW, pode ter acumulado direitos de aposentadoria estatal lá. O SVB pede que você entre em contato se espera receber uma aposentadoria de outro país, e eles podem indicar a instituição correta. Faça isso quando solicitar sua AOW, não depois, porque um pedido estrangeiro geralmente tem seu próprio processo e seu próprio prazo.

Para fins fiscais, a regra enquanto você mora na Holanda é que você declara sua renda mundial. Isso inclui uma aposentadoria estrangeira. Um tratado fiscal então decide qual país pode tributar qual renda, e você nunca paga imposto duas vezes sobre a mesma renda. Se o tratado dá o direito de tributar ao outro país, você recebe alívio para dupla tributação (aftrek ter voorkoming van dubbele belasting) na sua declaração holandesa, para que a Holanda não tribute essa renda. Se o tratado dá o direito de tributar à Holanda e você já pagou imposto no exterior, você pede um reembolso ao outro país. Verifique seu próprio país na visão geral do Belastingdienst sobre renda estrangeira e tratados; onde não há tratado nenhum, você ainda assim não paga em dobro.

A maioria dos valores de aposentadoria holandesa publicados mostra uma AOW completa. Conselhos de orçamento doméstico, cálculos de hipoteca e artigos sobre lacunas de aposentadoria geralmente partem de €1.662,16 ou €1.139,39 por mês. Alguém que chegou aos 45 anos receberá 44% disso. A correção é um único login: abra o Mijn SVB, anote a porcentagem que o SVB realmente tem registrada para você, e use esse número em todo o resto. Faça o mesmo para o seu parceiro, porque suas taxas e acúmulos de AOW são separados.

A opção de recompra termina 10 anos depois que você se tornou segurado pela primeira vez sob o regime AOW. É a única solução que acrescenta aposentadoria real, e ninguém envia um lembrete antes de ela expirar. Ela também colide com a exigência de 5 anos. Você precisa ter estado segurado aqui por pelo menos 5 anos primeiro. A janela utilizável costuma ser apenas do seu quinto ao décimo ano na Holanda. Se você está dentro dessa janela, entre em contato com o SVB agora e peça um cálculo, mesmo que ainda não possa pagar para recomprar anos. Saber o preço e a data exata de término é o que permite você decidir.

Nem todo ano em um endereço holandês conta como segurado. Duas situações causam isso. Alguém que veio pela primeira vez como estudante sem emprego estava na Holanda temporariamente para estudar e não estava segurado. Alguém que trabalhou aqui com um certificado de deslocamento de outro país permaneceu no sistema desse país. O SVB também declara que, se você morou pela primeira vez na Holanda com um título de residência, pode não ter estado segurado nesse período, e pede que você entre em contato para que possam avaliar a situação. Compare os anos no Mijn SVB com seu próprio registro de endereços e empregos. Se estiver faltando um ano que você acredita que deveria contar, envie ao SVB suas declarações anuais e avaliações fiscais desse ano.

O AIO não é pago automaticamente junto com sua AOW. Você o solicita, e o SVB avalia sua renda e seu patrimônio. O AIO está disponível para qualquer pessoa na idade AOW que more na Holanda, independentemente da nacionalidade. Poupanças de alguns milhares de euros não o desqualificam automaticamente. As condições são morar na Holanda, estar na idade AOW, ter pouca outra renda e ficar abaixo de €8.000 em patrimônio, ou €16.000 com um parceiro ou um filho menor de 18 anos. Faça a verificação do AIO dois meses antes da sua idade AOW. Se você for recusado por causa do patrimônio, a situação pode mudar depois, e você pode solicitar novamente.

Empregos curtos, trabalho temporário e empregadores que não existem mais deixam pequenas aposentadorias espalhadas entre provedores. Mijnpensioenoverzicht.nl mostra as holandesas, incluindo as pequenas, então comece por aí. Se uma aposentadoria estiver faltando na visão geral, rastreie-a você mesmo:

• Faça uma lista de cada empregador e o período em que trabalhou lá.
• Procure contracheques antigos, extratos bancários e declarações anuais.
• Pergunte a esses empregadores se você acumulou uma aposentadoria e com qual provedor.
• Pergunte aos provedores que você já conhece se uma aposentadoria mais antiga foi transferida para eles.

Se isso não encontrar, mijnpensioenoverzicht.nl tem uma página de aposentadoria esquecida para uma aposentadoria que você não consegue rastrear.

Se você mora na Holanda, o SVB escreve para você cerca de 4 meses antes da sua idade AOW com instruções. A carta vai para o seu Berichtenbox no MijnOverheid se você tiver um, o que é onde ela costuma passar despercebida. Você só pode solicitar nesses últimos 4 meses, não antes. Se sua idade AOW está a menos de 4 meses de distância e nenhuma carta chegou, entre em contato com o SVB você mesmo.

Se você mora fora da Holanda, nenhuma carta holandesa chega. Você solicita 6 meses antes da sua idade AOW, e faz isso por meio da instituição de aposentadoria do país onde você mora ou do último país onde esteve segurado, não diretamente com o SVB. Você não precisa de um DigiD ou de um BSN para isso. Solicitar tarde sai caro: sob o artigo 16 da AOW, uma aposentadoria não pode começar antes do primeiro dia do décimo segundo mês anterior ao dia em que você fez o pedido. O SVB pode permitir uma exceção em casos especiais, mas a regra normal significa que um pedido feito dois anos tarde perde cerca de um ano de pagamentos. Uma vez que sua AOW esteja em vigor, os pagamentos chegam por volta do dia 23 de cada mês.

Três guias continuam a partir daqui. Imposto de renda na Holanda para recém-chegados cobre as faixas, a declaração anual e o formulário M para o seu ano de migração. Contratos de trabalho holandeses cobre o que mais o seu contrato e a CAO devem declarar, incluindo o plano de aposentadoria. Se sua renda atual é baixa demais para sequer pensar em aposentadorias, bijstand: assistência social na Holanda cobre o benefício de renda mínima antes da idade AOW, que o complemento AIO substitui assim que você a alcança.